經濟觀察網(wǎng) 記者 蔡越坤  貸款逾期超10億、實控人被判刑、連續(xù)虧損3年……

成立于2002年、總部坐落于深圳市的新材料行業(yè)服務商新綸新材料股份有限公司（002341.SZ，以下簡稱“新綸新材”），正面臨著上述困境。

2022年6月21日，新綸新材公告稱，經公司財務部門統(tǒng)計核實，截至公告披露日，公司逾期貸款約10.39億元。新綸新材表示，公司將持續(xù)與各債權銀行積極溝通，努力通過加大應收賬款回收力度、資產處置等多種方式積極歸還逾期貸款，力爭妥善解決逾期債務問題。

根據(jù)披露，新綸新材的債權人包括：中信銀行股份有限公司深圳分行、深圳市高新投融資擔保有限公司、招商銀行股份有限公司深圳分行、廣發(fā)銀行股份有限公司深圳分行、中國農業(yè)銀行股份有限公司深圳分行、興業(yè)銀行股份有限公司深圳分行、北京銀行股份有限公司深圳分行、匯豐銀行（中國）有限公司。

對于債務問題帶來的影響，6月22日，新綸新材證券事務部相關人士回應表示，公司流動資金的需求比較大，債務問題肯定會對公司發(fā)展帶來一定的限制，目前也是在通過非公開發(fā)行的方式來緩解資金的壓力。

新綸新材的前身是深圳市新綸科技有限公司。據(jù)其官網(wǎng)介紹，新綸新材以高端精密涂布技術為核心，聚焦新材料與新材料精密制造產業(yè)方向，業(yè)務涵蓋電子功能材料、光電顯示材料、有機硅光學材料、新能源材料、精密制造等領域，旗下有二十多家控股子公司。

除了債務逾期問題，根據(jù)梳理發(fā)現(xiàn)，新綸新材2019年曾因為“虛構貿易業(yè)務虛增收入及利潤”等信息披露違法違規(guī)而被立案調查，2022年4月份，其實控人侯毅也因此被判刑。

近日，新綸新材推出了超9億元非公開發(fā)行計劃，現(xiàn)任董事長廖垚將通過認購定增股份，成為上市公司實際控制人和控股股東。新綸新材定增后困境能否改善，也成為投資者關注的問題。

連續(xù)三年虧損收問詢函

除了貸款逾期，新綸新材業(yè)績此前曾陷入連續(xù)3年虧損的困境。

對于連續(xù)虧損，2022年5月30日新綸新材收到深圳證券交易所出具的《關于對新綸新材料股份有限公司2021年年報的問詢函》，6月15日其做出回應。

2021新綸新材年報顯示，公司扣非后歸母凈利潤自2019年以來連續(xù)3年為負，2021年，其扣非后歸母凈利潤-11.17億元，虧損面較上年進一步擴大；2021年末，其長期借款同比增加100.23%，貨幣資金同比下降86.70%，流動負債多于流動資產12.87億元，已逾期未償還的短期借款為7.30億元。

深交所要求新綸新材說明其扣非后凈利潤連續(xù)3年虧損的主要原因，并結合公司所處行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、主營業(yè)務盈利能力、資產結構及償債能力、資產權利受限情況、主要子公司經營情況等，說明該公司持續(xù)經營能力是否存在不確定性，擬采取的提升主營業(yè)務持續(xù)盈利能力的措施，并提示相關風險。

新綸新材在回復函中表示，公司扣非后凈利潤連續(xù)3年虧損主要為剝離非材料業(yè)務導致合并報表范圍減少、非材料業(yè)務營業(yè)收入下降、客戶結構調整影響收入下降、并購新綸精密制造（安徽）有限公司等公司形成的商譽及其他資產減值、財務費用增加、證券糾紛補提費用等特殊因素影響所致。

不過，新綸新材稱，其所處的行業(yè)是國家重點支持發(fā)展的新材料行業(yè)，未來增長空間廣闊；公司整體資產負債率處于同行業(yè)平均水平，可自由支配的貨幣資金可滿足日常經營需求，受限資產不影響正常經營；經營性現(xiàn)金流持續(xù)為正；未來一年內通過多種資產處置和融資措施的實施將降低流動性風險。因此，公司未來12個月內的持續(xù)經營能力不存在重大不確定性。

實控人被判刑 股權質押違約遭處置

在此之前，2022年4月份新綸新材前董事長因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)被判刑。

2022年4月15日新綸新材發(fā)布公告稱，控股股東侯毅收到法院出具的《刑事判決書》，判決書內容為：被告人侯毅犯違規(guī)披露重要信息罪，判處有期徒刑一年六個月，緩刑三年，并處罰金人民幣一百萬元。

此外，2021年1月16日，新綸新材發(fā)布公告，侯毅因個人原因辭去董事、董事長、戰(zhàn)略委員會主任委員及總裁職務，繼續(xù)擔任新綸材料研究院院長職務。

而侯毅被判刑、辭去董事長、總裁之職均與信息披露違法違規(guī)而被立案調查的事項有關。

2019年6月25日，新綸新材收到中國證券監(jiān)督管理委員會《立案調查通知書》（編號：稽總調查字191411號），因其涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證券監(jiān)督管理委員會決定對該公司立案調查。

2020年5月21日，新綸新材收到中國證監(jiān)會下發(fā)的處罰字【2020】21號《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書》（以下簡稱“《判決書》”）?！杜袥Q書》指出，新綸科技存在虛構貿易業(yè)務虛增收入及利潤的情況多位高管遭處罰。

《判決書》披露，2016年至2018年，新綸科技通過全資子公司新綸科技(常州)有限公司(以下簡稱“常州新綸”)與自然人張某控制的多家公司虛構貿易業(yè)務，虛增收入、成本及利潤。導致新綸科技2016年至2018年虛增營業(yè)收入33655.12萬元、33828.24萬元、6233.97萬元，分別占當期收入的20.29%、16.39%、1.94%；虛增采購成本24935.67萬元、24447.93萬元、4425.41萬元，虛增利潤7643.34萬元、9330.50萬元、1072.30萬元，分別占當期利潤總額的142.73%、50.67%、3.03%；違反了《證券法》。

關于處罰結果，《判決書》中披露，對新綸新材給予警告，并處以60萬元的罰款；對侯毅給予警告，并處以30萬元的罰款。

另外，記者注意到，侯毅的股權質押也出現(xiàn)違約后被處置的情形。

新綸新材2021年年報顯示，截至2021年12月31日，公司控股股東及實際控制人侯毅持有2.55億股，占公司總股本的22.16%，累計質押的股份占其所持股份總數(shù)的99.99%，且部分質押貸款已經超過了質押期限。

由于質押貸款超過期限，2022年5月17日，新綸新材發(fā)布《關于控股股東部分質押股票被違約處置的進展暨股份質押情況變動的公告》，其中顯示，華西證券于2022年3月21日至4月14日期間賣出侯毅持有的新綸新材3982,872股；安信證券于2021年12月20日至2022年3月30日期間累計賣出侯毅持有的新綸新材8221,314股；這兩次賣出的股份合計1220.42萬股。

根據(jù)Wind最新數(shù)據(jù)，目前侯毅仍然持有該公司股權為21.29%，不過目前質押率為100%，質押方包括長城證券、華西證券、安信證券等。

現(xiàn)任董事長擬定增 實控人將變更

在侯毅被判刑后，近日，新綸新材推出了9億元非公開發(fā)行計劃，現(xiàn)任董事長廖垚將通過認購定增的股份，成為上市公司實際控制人和控股股東。

2022年5月28日，新綸新材發(fā)布2022年度非公開發(fā)行股票預案。

定增預案顯示，新綸新材擬以2.61元/股向特定對象發(fā)行不超過3.46億股股票，預計募資9.02億元，擬全部用于補充流動資金及償還有息負債。董事長廖垚及其所控制的深圳市上元薈智投資合伙企業(yè)（有限合伙）（擬設立）（簡稱“上元薈智”）將現(xiàn)金認購定增，發(fā)行完成后，上元薈智（擬設立）將成為公司控股股東，廖垚將成為公司實際控制人，與一致行動人合計持股23.41%。

因為本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象為公司董事長廖垚先生及上元薈智，上元薈智系公司董事長廖垚先生控制的企業(yè)，本次發(fā)行完成后，上元薈智將成為公司控股股東，董事長廖垚先生將成為公司實際控制人。

根據(jù)披露，廖垚從2019年10月?lián)涡戮]新材董事長、非獨立董事、總經理，曾任職于巨田證券有限責任公司、國信證券有限責任公司、世紀證券有限責任公司、深圳市中廣資本管理有限公司。

除了新綸新材外，廖垚現(xiàn)擔任深圳市上元資本管理有限公司董事長，新綸新材料股份有限公司董事長、非獨立董事、總經理，深圳市中廣財富管理有限公司執(zhí)行董事、總經理等。

對于本次定增，新綸新材表示，本次非公開發(fā)行股票募集資金擬用于補充流動資金及償還有息負債，改善資本結構。本次募集資金到位后，公司的資本結構得到一定程度的改善，用于日常經營和發(fā)展的營運資金壓力將在一定程度上得到緩解，現(xiàn)金流狀況有所改善提高，公司抗風險能力與持續(xù)經營能力將進一步增強。

對于定增事項，有投資者在深交所互動易提問，“公司擬定增9億解決有息負債問題，變更實際控制人，請問如成功定增，貴司有息負債打算下降到什么程度？”

對于定增對債務的化解，上述證券事務部相關人士表示，定增用途主要是補充流動資金，還用于有償還銀行的有息負債等。

另外，對于定增后實控人變更是否將給公司帶來轉變，該人士表示，變更后實控人廖垚目前擔任公司的董事長，也是在公司經營了幾年時間，而不是以新的戰(zhàn)略投資者新進入公司參與管理，因此即使實控人進行變更，公司的經營方式、戰(zhàn)略等也不會有太大的變化。

截至6月22日午盤，新綸新材的股價在4.6元/股左右，總市值維持在53億元左右。

對于新綸新材后續(xù)債務化解、后續(xù)發(fā)展等情況，經濟觀察網(wǎng)將持續(xù)關注。