經濟觀察網 記者 梁冀 2022年6月10日，證監(jiān)會一連出具10份監(jiān)管函件，涉及中金公司（601995.SH）、中信證券(600030.SH)、光大證券(601788.SH)、信達證券、海通證券(600837.SH)和國融證券等六家券商與8名工作人員。

通報顯示，中金公司、中信證券、光大證券、信達證券與海通證券違規(guī)事項均涉及境外業(yè)務違規(guī)，其中信達證券、海通證券分別有兩名員工被要求接受監(jiān)管談話。國融證券則在擔任某重大資產重組財務顧問涉嫌違規(guī)被證監(jiān)會要求接受監(jiān)管談話，三人被認定為不適當人選，一人被出具警示函。

違規(guī)事項多涉境外子公司

 中金公司存在返程子公司天津佳成投資管理有限公司從事公司自用房地產投資開發(fā)項目、有46家冗余的特殊目的實體（SPV）未在規(guī)定期限內完成清理、22家SPV未在規(guī)定期限內完成層級上翻以及未按照《證券公司和證券投資基金管理公司境外設立、收購、參股經營機構管理辦法》（以下簡稱《境外辦法》）的規(guī)定修改境外子公司的章程等行為，證監(jiān)會依照規(guī)定向中金公司出具警示函。

光大證券存在境外子公司中國陽光富尊移民服務有限公司從事的移民服務不屬于金融相關業(yè)務范疇，存量業(yè)務尚未完成清理、未督促境外子公司完成所持OP EBS Fintech Investment Limited、東北特殊鋼集團股份有限公司、齊齊哈爾國宏投資中心（有限合伙）股權（合伙份額）清理以及未按期完成至少1家子公司、1家特殊目的實體（SPV）的注銷，以及11家子公司、3家SPV的層級調整，未能有效壓縮境外子公司層級架構等行為，證監(jiān)會依照規(guī)定對光大證券采取責令改正措施。

中信證券存在2015年設立中信證券海外投資有限公司未按照當時《證券法》第一百二十九條的規(guī)定報證監(jiān)會批準、未按期完成境外子公司股權架構調整工作，存在控股平臺下設控股平臺、專業(yè)子公司下設專業(yè)子公司、特殊目的實體（SPV）下設子公司、股權架構層級多達8層等問題以及存在境外子公司從事房地產基金管理等非金融相關業(yè)務和返程子公司從事咨詢、研究等業(yè)務的問題等行為，證監(jiān)會依照規(guī)定責任中信證券改正，并于收到決定之日起3個月內向深圳證監(jiān)局提交整改報告。

信達證券存在未完成香港控股平臺的設立、返程參股公司建信國貿（廈門）私募基金管理有限公司未完成清理以及未按照《境外辦法》的規(guī)定修改境外子公司的公司章程的行為。此外，《境外辦法》給予了長達3年的整改時限，但信達證券在整改時限內工作進展緩慢，對相關監(jiān)管承諾事項的作出和執(zhí)行較為隨意，對監(jiān)管相關規(guī)定的落實明顯不夠到位。證監(jiān)會依照規(guī)定責令信達證券改正，并于收到決定之日起3個月內向北京證監(jiān)局提交整改報告。

證監(jiān)會表示，信達證券上述情況反映出公司合規(guī)管理、內部控制存在較大缺陷。祝瑞敏作為公司分管境外子公司的高級管理人員、吳立光作為公司合規(guī)負責人對相關違規(guī)行為負有領導責任。證監(jiān)會依照規(guī)定對二人采取監(jiān)管談話措施。

海通證券存在境外子公司海通恒信金融集團有限公司（以下簡稱恒信金融集團）下屬至少12家機構（包括海恒資產管理有限公司、海通恒信商業(yè)保理有限公司、海通恒信小微融資租賃（上海）有限公司等3家子公司、9家特殊目的實體等）的設立未按規(guī)定履行或者履行完畢備案程序、海通恒信國際融資租賃股份有限公司通過子公司從事的商業(yè)保理業(yè)務未完成清理，上述業(yè)務不屬于“融資租賃”業(yè)務范圍，且與《境外辦法》有關業(yè)務范圍的要求不符、境外經營機構股權架構梳理以及整改方案制定工作不認真，存在重大錯漏，如恒信金融集團的相關層級調整計劃直至2021年8月才報告，恒信金融集團間接參股維天運通的情況2021年9月才補充、除涉及刑事案件或已提交上市申請項目外，海通開元國際投資有限公司以自有資金所投資（包括直接或者間接投資）境內項目未完成清理以及海通國際控股有限公司的公司章程未按照《境外辦法》的規(guī)定完成修訂等行為。證監(jiān)會依照規(guī)定責令海通證券改正，并于收到決定之日起3個月內向上海證監(jiān)局提交整改報告。

證監(jiān)會表示，任澎作為海通證券主要分管高級管理人員、王建業(yè)作為海通證券時任合規(guī)負責人，對相關違規(guī)行為負有領導責任。證監(jiān)會依照規(guī)定決定對二人采取監(jiān)管談話措施。

持續(xù)壓實中介機構責任

除上述券商因境外子公司架構調整、下屬機構未及時備案等違規(guī)事項之外，國融證券則因在擔任重大資產重組財務顧問違規(guī)被采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，三名項目主辦人被認定為不適當人選。

通報顯示，國融證券在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產重組財務顧問過程中，未對標的資產的收入、關聯交易及上市公司的對外擔保等情況進行審慎核查。證監(jiān)會決定對國融證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并要求其合規(guī)負責人、投行業(yè)務負責人接受監(jiān)管談話。

證監(jiān)會表示，左宏凱、劉彥辰、羅舜作為上述項目主辦人因未勤勉盡責被證監(jiān)會認定為不適當人選，期限為2022年6月7日至2022年9月6日。楊亮作為國融證券時任并購重組財務顧問業(yè)務負責人，對上述違規(guī)行為負有領導責任，證監(jiān)會依照規(guī)定對其出具警示函。

證監(jiān)會要求國融證券引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執(zhí)行投行業(yè)務內控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務質量。嚴格按照內部問責制度對負有責任的業(yè)務人員、內控人員和管理人員進行內部問責，并向證監(jiān)會提交書面問責報告。

對保薦機構的監(jiān)管動向，證監(jiān)會自2021年初起，開始定期匯總相關部門、派出機構、自律組織等依法采取的行政監(jiān)管措施、自律懲戒措施，按季度在投行業(yè)務違規(guī)處罰信息公示平臺集中公示，以強化市場聲譽約束，督促保薦機構提升執(zhí)業(yè)質量。

2022年以來，證監(jiān)會先后公布了關于券商業(yè)務違規(guī)的信息，包括國泰君安證券、中天富國證券等在保薦業(yè)務中,未勤勉盡責履行或督促履行相關義務；中金公司、華泰證券、中信建投證券在場外期權合約業(yè)務中違規(guī)情況，以及對國泰君安證券、中銀證券、海通證券、平安證券旗下保薦代表人的處罰情況。

在監(jiān)管檢查及處罰券商和從業(yè)人員違規(guī)行為之外，證監(jiān)會對于券商投行業(yè)務的監(jiān)管也在制度上更進一步。

2022年5月末，證監(jiān)會在系統(tǒng)內印發(fā)了《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制現場檢查工作指引》，通過確立常態(tài)化的現場檢查制度，進一步傳導監(jiān)管壓力，明確監(jiān)管重點，督促證券公司高度重視投行內控制度建設及運行效果，充分發(fā)揮好內控機制的制衡作用。同時，進一步規(guī)范檢查對象選取，明確重點檢查內容，重申檢查紀律，提升現場檢查的制度化規(guī)范化水平。