經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者 萬敏  2月20日，中國(guó)銀行研究院發(fā)布報(bào)告稱，《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《征求意見稿》），進(jìn)一步完善了商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)水平。

中國(guó)銀行研究院在報(bào)告中表示，“隨著國(guó)際監(jiān)管準(zhǔn)則調(diào)整，疊加國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生深刻變化，監(jiān)管部門敏捷響應(yīng)，修訂資本管理辦法，在提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量敏感性和計(jì)量結(jié)果可比性的同時(shí)，降低計(jì)量模型的復(fù)雜程度，并構(gòu)建差異化的資本管理框架，引導(dǎo)銀行業(yè)更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。”

2月18日，銀保監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行就《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問時(shí)表示，本次修訂構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行間的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監(jiān)管方案。其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對(duì)標(biāo)資本監(jiān)管國(guó)際規(guī)則；資產(chǎn)規(guī)模和跨境業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對(duì)簡(jiǎn)化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計(jì)量并引導(dǎo)聚焦服務(wù)縣域和小微。

中國(guó)銀行研究院報(bào)告稱，從國(guó)內(nèi)來看，后疫情時(shí)代，商業(yè)銀行擔(dān)負(fù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的重要使命，需要繼續(xù)加大信貸投放力度，支持重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域的發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模上升一定程度上帶來了信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的增加。截至2022年末，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模共計(jì)180.4萬億元，同比增加8%。得益于較為豐富的資本補(bǔ)充渠道，資本充足情況并未受到影響，截至2022年末，商業(yè)銀行資本充足率15.17%，同比提高0.04個(gè)百分點(diǎn)。

中國(guó)銀行研究院報(bào)告表示，《征求意見稿》靈活調(diào)整了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則。調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量比例的項(xiàng)目主要包括對(duì)地方政府一般債券的風(fēng)險(xiǎn)暴露、對(duì)投資級(jí)公司的風(fēng)險(xiǎn)暴露、對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露、對(duì)合格交易者的信用卡個(gè)人循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)暴露、對(duì)符合審慎要求的居住用房地產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露（貸款價(jià)值比低于80%）等。提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量比例的項(xiàng)目主要包括對(duì)境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露和對(duì)次級(jí)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

“《征求意見稿》在保證銀行體系資本充足情況總體穩(wěn)定的前提下，將對(duì)銀行業(yè)務(wù)擺布產(chǎn)生一定影響。”中國(guó)銀行研究院認(rèn)為，在同業(yè)業(yè)務(wù)方面，《征求意見稿》全面提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量比例，預(yù)計(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)將面臨更大程度的資本消耗。在涉政業(yè)務(wù)方面，下調(diào)地方政府一般債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，有利于提升銀行配置該項(xiàng)資產(chǎn)的意愿，有效降低地方政府發(fā)債成本，或?qū)⑦M(jìn)一步增強(qiáng)地方政府債務(wù)透明度。在對(duì)公業(yè)務(wù)方面，下調(diào)對(duì)投資級(jí)公司以及中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，有利于引導(dǎo)銀行資金支持特定客群，全面提升科創(chuàng)企業(yè)、小微企業(yè)的金融支持力度。在零售業(yè)務(wù)方面，下調(diào)優(yōu)質(zhì)信用卡貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，鼓勵(lì)銀行加大對(duì)優(yōu)質(zhì)信用卡客戶的投放，充分發(fā)揮信用卡業(yè)務(wù)在提振居民消費(fèi)方面的作用。在房地產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露制定差異化計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)銀行在支持房地產(chǎn)行業(yè)良性發(fā)展的基礎(chǔ)上繼續(xù)提高相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。