8月19日,上海陸家嘴(集團(tuán))有限公司發(fā)布2023年第二期公司債券2024年付息公告。
根據(jù)公告,該債券簡稱為“23陸嘴02”,債券代碼為“270106.SH”,發(fā)行總額達(dá)到15.50億元,債券期限為2+2年,具有發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)。票面利率為2.73%,計(jì)息期限從2023年8月25日開始至2027年8月24日結(jié)束。
在本年度的付息兌付情況中,計(jì)息期限為2023年8月25日至2024年8月24日,每手債券面值1000元,派發(fā)利息為27.30元(含稅)。債權(quán)登記日定于2024年8月23日,而債券付息日則為2024年8月26日,若遇法定節(jié)假日則順延至第一個(gè)交易日。
付息辦法方面,上海陸家嘴(集團(tuán))有限公司已與中國證券登記結(jié)算上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議。個(gè)人投資者需繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅,稅率為利息額的20%,由兌付機(jī)構(gòu)代扣代繳。非居民企業(yè)自2018年11月7日至2025年12月31日暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅,特定條件下除外。