經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 張曉暉  8月16日晚間，重慶三圣實(shí)業(yè)股份有限公司（002742.SZ，下稱“三圣股份”或者“ST三圣”）披露了證監(jiān)會對上市公司和三任董事長的行政處罰書。

ST三圣的股價(jià)，已經(jīng)從2018年巔峰的30元（除權(quán)后），跌至目前的每股4元出頭，大約87%的市值蒸發(fā)，目前總市值僅17億元左右。

2023年2月6日，ST三圣發(fā)布公告稱，由于涉嫌信息披露違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司和控股股東潘先文進(jìn)行立案調(diào)查，6個多月之后，證監(jiān)會的調(diào)查公布了結(jié)果。

更早之前，2021年6月6日，三圣股份曾公告稱實(shí)際控制人、時任董事長潘先文涉嫌操縱證券市場被重慶市公安局采取刑事拘留強(qiáng)制措施。

未披露與關(guān)聯(lián)方共同借款

8月16日，ST三圣披露了證監(jiān)會的行政處罰決定書，案涉上市公司、潘先文、潘呈恭、項(xiàng)立平，其中后三者均擔(dān)任過ST三圣董事長，潘呈恭為潘先文之子。

證監(jiān)會查明，三圣股份未披露與重慶市碚圣醫(yī)藥科技股份有限公司（下稱“碚圣醫(yī)藥”）之間的關(guān)聯(lián)借款事項(xiàng)，三圣股份與碚圣醫(yī)藥均為潘先文實(shí)際控制，兩者為關(guān)聯(lián)方。

2019年5月15日，三圣股份與碚圣醫(yī)藥作為共同借款方，與重慶市萬盛區(qū)恒輝小額貸款有限公司（下稱“恒輝小貸”）簽訂《借款合同》，向其借款1億元，借款期限自2019年5月15日至2019年11月14日，指定收款賬戶為碚圣醫(yī)藥銀行賬戶。

2019年5月16日，恒輝小貸將1億元劃入指定銀行賬戶，相關(guān)資金用于碚圣醫(yī)藥日常經(jīng)營及償還潘先文借款，未流入三圣股份。三圣股份2018年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為175,600.59萬元，借款金額占比達(dá)5.69%。

2019年11月29日至2021年2月9日期間，碚圣醫(yī)藥向恒輝小貸共計(jì)償還借款本金 4900萬元。

2021年2月15日，碚圣醫(yī)藥與恒輝小貸簽訂《貸款展期協(xié)議》，約定展期償還5100 萬元，潘先文、周廷娥（潘先文之妻）和潘呈恭作為連帶保證人。

2021年11月，恒輝小貸向重慶市綦江區(qū)人民法院提起一審訴訟，要求三圣股份和碚圣醫(yī)藥按照年利率26.4%償還借款本金5100萬元和利息1028.50萬元，并要求潘先文、潘呈恭和周廷娥承擔(dān)連帶責(zé)任。

2022年7月4日，重慶市綦江區(qū)人民法院作出一審判決，判決碚圣醫(yī)藥和三圣股份在判決生效后30日內(nèi)償還恒輝小貸借款本金49,899,751.95元及利息。三圣股份不服上述判決，提起上訴。

2022年12月27日, 重慶市第五中級人民法院作出終審判決，維持一審判決。

證監(jiān)會調(diào)查稱，三圣股份未按規(guī)定在臨時報(bào)告、2019年和2020年半年度報(bào)告及年度報(bào)告、2021年半年度報(bào)告中披露上述共同借款事項(xiàng)，直到2022年4月 27日才在2021年年度報(bào)告中披露。

未披露關(guān)聯(lián)方財(cái)務(wù)資助

證監(jiān)會查明的另外一個信披違法事項(xiàng)是：三圣股份未及時披露關(guān)聯(lián)方財(cái)務(wù)資助。

上海凱天實(shí)業(yè)投資有限公司（下稱“凱天實(shí)業(yè)”）、上海亦宏投資管理有限公司（下稱“亦宏投資”）均系三圣股份關(guān)聯(lián)方。2021年9月至2022年3月，凱天實(shí)業(yè)、亦宏投資累計(jì)向三圣股份提供財(cái)務(wù)資助13，396.85萬元。三圣股份2020年經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為175,614.77萬元，財(cái)務(wù)資助金額占比達(dá)7.63%。

三圣股份未及時在臨時報(bào)告中披露上述財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)，直到2022年4月27日才在臨時報(bào)告和2021年年度報(bào)告中披露。

最終，上市公司和三任董事長均受處罰。

ST三圣被給予警告，并處以100萬元的罰款。

潘先文被給予警告，并處以180萬元罰款，加市場禁入五年。證監(jiān)會認(rèn)為，潘先文作為三圣股份實(shí)際控制人，指使實(shí)施了三圣股份與關(guān)聯(lián)方碚圣醫(yī)藥共同借款事項(xiàng)，隱瞞相關(guān)信息，導(dǎo)致三圣股份未按規(guī)定作信息披露。

潘呈恭被給予警告和處以50萬元罰款。證監(jiān)會認(rèn)為，2019年9月至 2021年8月，潘呈恭作為三圣股份時任董事長，2021年2月以保證人身份在《貸款展期協(xié)議》上簽字，表明已知悉三圣股份與碚圣醫(yī)藥共同借款事項(xiàng)，未能勤勉盡責(zé)。

項(xiàng)立剛被處以警告和20萬元罰款。證監(jiān)會認(rèn)為，2021年9月至2022年9月，項(xiàng)立平作為三圣股份時任董事長，在2021年11月三圣股份收到法院傳票時，便應(yīng)當(dāng)知悉三圣股份與碚圣醫(yī)藥共同借款事項(xiàng)，同時項(xiàng)立平知悉凱天實(shí)業(yè)、亦宏投資向三圣股份提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)，未能勤勉盡責(zé)。

潘先文在接到證監(jiān)會處罰書的時候，已經(jīng)失去自由身。

2021年6月1日，重慶市公安局以涉嫌操縱證券市場，對潘先文實(shí)行刑事拘留，該案至今未判。

此后，ST三圣因?yàn)閭鶆?wù)纏身和營收下降而陷入虧損，2023年6月26日，ST三圣公司董事會通過決議，擬以公司不能按時清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力，但具有重整價(jià)值為由，向有管轄權(quán)的人民法院申請對公司進(jìn)行重整及預(yù)重整。

在深交所互動易，經(jīng)常有投資者詢問“潘先文被批捕之后是否已經(jīng)釋放？”“公司現(xiàn)有管理層是否已經(jīng)無力應(yīng)對債務(wù)問題？”“公司重整存在哪些方面的障礙？”

至記者截稿，法院尚未受理ST三圣的重整申請。